¿Qué es un presupuesto?
Un presupuesto es un plan financiero que estima los ingresos y gastos futuros durante un periodo determinado. Para un pequeño hotel, realizar un ejercicios presupuestario es esencial para guiar las decisiones financieras, controlar costos y garantizar la rentabilidad. Permite establecer objetivos financieros, monitorear el progreso y realizar ajustes según sea necesario para mantener el hotel funcionando de manera eficiente.
¿Por qué es importante la presupuestación para administrar tu pequeño hotel?
La presupuestación ayuda a los pequeños hoteles a mantenerse financieramente en el camino correcto, evitar gastos excesivos y prepararse para fluctuaciones en los ingresos. Establece metas claras y proporciona una hoja de ruta para el año, ayudando a los gerentes a tomar decisiones informadas sobre personal, precios e inversiones.
Pronóstico: Comienza con el futuro
El pronóstico implica predecir los ingresos futuros de tu hotel basándote en el rendimiento pasado y las tendencias del mercado.
Analiza datos pasados: Examina las tasas de ocupación, los ingresos y los costos de los últimos 1-2 años. Identifica patrones como temporadas altas o semanas más tranquilas.
Observa las tendencias del mercado: Mantente atento a la economía local y global. Por ejemplo, durante una crisis financiera, los viajeros pueden preferir hoteles económicos como el tuyo.
Estudia a la competencia: Observa cómo hoteles similares establecen sus precios. Usa esta información para ajustar tu estrategia de precios.
Establece metas realistas: Si tu tasa de ocupación fue del 60% el año pasado, intenta alcanzar entre un 65-70% este año. Sé ambicioso, pero realista.
Ejemplo: Si la tarifa de habitación es de $100 por noche y esperas una ocupación del 70%: Ingresos proyectados = 30 habitaciones x $100 por noche x 70% de ocupación x 365 días = $500,000 por año.
Construye una estructura de costos simple
Una vez que hayas pronosticado tus ingresos, es momento de definir tu estructura de costos, es decir, qué porcentaje de los ingresos se destinará a los gastos clave.
Costos clave a incluir
- Ingresos por habitaciones: Costos relacionados con las habitaciones (productos de limpieza, servicio de limpieza).
- Personal: Salarios, beneficios y capacitación. Esto puede representar entre el 30-40% de los ingresos.
- Servicios públicos: Electricidad, agua e internet. Mantén estos costos en torno al 10% de tus ingresos.
- Alimentos y bebidas: Si ofreces comida, intenta que los costos de alimentos representen alrededor del 25-30% de los ingresos por comida.
- Mantenimiento: Reparaciones rutinarias y mantenimiento (5-7% de los ingresos).
- Marketing: Reserva fondos para promocionar tu hotel.
Ejemplo: Si los ingresos proyectados son de $500,000:
- Costos de personal: 35% de los ingresos = $175,000
- Servicios públicos: 10% de los ingresos = $50,000
- Mantenimiento: 5% de los ingresos = $25,000
Establece tus metas de ganancia
Tu margen de ganancia es el porcentaje de ingresos que queda después de cubrir los costos. Usa tu pronóstico de ingresos y estructura de costos para calcularlo.
Ejemplo: Si tus costos totales son de $400,000 y los ingresos proyectados son de $500,000:
- Ganancia = $500,000 – $400,000 = $100,000
- Margen de ganancia = ($100,000 / $500,000) x 100 = 20%
Prepara un presupuesto para el futuro de tu pequeño hotel
Planifica para CAPEX (gastos de capital)
CAPEX se refiere a inversiones a largo plazo, como renovaciones de habitaciones o actualización de equipos. A diferencia del mantenimiento rutinario, el CAPEX cubre mejoras importantes que aumentan el valor de tu hotel con el tiempo.
Ejemplo: Renovar 10 habitaciones a $5,000 por habitación te da un presupuesto de CAPEX de:
- $50,000 para renovaciones.
Prepara un presupuesto a 12 meses
Crea un presupuesto que desglose los ingresos y costos por cada mes. Esto te permite considerar tendencias estacionales y controlar mejor el gasto.
Ejemplo: Meses de verano: Mayor ocupación, por lo que se debe presupuestar personal adicional. Meses de invierno: Menor ocupación, por lo que se deben reducir ciertos costos variables.
Usa el presupuesto como tu hoja de ruta
Una vez que el presupuesto esté establecido, síguelo como guía para el año. Compara regularmente los resultados reales con el presupuesto y haz ajustes cuando sea necesario. Un buen presupuesto te ayudará a mantener el rumbo, tanto en el crecimiento de tus ingresos como en el control de costos.
